El lavado de activos (LA) es un proceso mediante el cual se busca dar apariencia de legalidad a bienes y capitales de origen ilícito. Detectar y prevenir el LA es fundamental para mantener la integridad y reputación de tu empresa. A continuación, se detallan algunas señales de alerta que pueden ayudarte a identificar posibles actividades de lavado de activos en tu organización, tanto con clientes, directivos, empleados, como con proveedores.
Señales de Alerta con Clientes
- Solicitudes de No Incluir Referencias Laborales:
- Los clientes que piden explícitamente que no se incluyan referencias laborales sobre empleos anteriores o actuales en sus expedientes pueden estar tratando de ocultar su historial laboral para evitar que se descubra su verdadera situación financiera o actividades pasadas.
- Transferencias entre Organizaciones sin Fines de Lucro:
- Las organizaciones sin fines de lucro que realizan transferencias entre sí y comparten la misma dirección, gerentes o personal, pueden estar utilizando estas estructuras para mover fondos de manera sospechosa, evitando el escrutinio de las autoridades.
- Rehúso a Entregar Información Financiera:
- Clientes que se rehúsan o evitan entregar información actual o histórica relacionada con su actividad económica o capacidad financiera pueden estar ocultando el origen de sus fondos o la verdadera naturaleza de sus operaciones.
Señales de Alerta con Directivos y Empleados
- Omisión de Actos Preventivos:
- Directivos o empleados que omiten reiteradamente los actos preventivos o de debida diligencia a los que están obligados, podrían estar facilitando el lavado de activos, ya sea por negligencia o complicidad.
- Ocultamiento de Información al Oficial de Cumplimiento:
- La ocultación de información relativa a una operación o cambio en el comportamiento de algún cliente por parte de los empleados al Oficial de Cumplimiento puede ser indicativo de intentos de encubrir actividades ilícitas.
- Atención Preferencial a Algunos Clientes:
- Directivos o empleados que atienden de forma preferencial, exclusiva y permanente a ciertos clientes, eximiéndolos de ciertos controles, pueden estar favoreciendo a actores involucrados en el lavado de activos.
Señales de Alerta con Proveedores
- Estados Financieros Anómalos:
- Proveedores cuyos estados financieros reflejan resultados significativamente diferentes comparados con otras compañías del mismo sector y con actividades económicas similares pueden estar maquillando sus resultados para ocultar actividades de lavado de activos.
- Constitución de Empresas en Jurisdicciones de Alto Riesgo:
- La constitución de empresas con capitales o socios provenientes de territorios o países considerados no cooperantes por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) o paraísos fiscales puede ser un indicativo de intentos de ocultar la verdadera fuente de los fondos.
- Ingresos No Operacionales Elevados:
- Proveedores que presentan ingresos no operacionales superiores a los ingresos operacionales podrían estar utilizando sus empresas como vehículos para lavar dinero, declarando ingresos que no provienen de actividades comerciales legítimas.
Herramientas para Identificar el Riesgo de Lavado de Activos
Para prevenir, identificar, denunciar y condenar el lavado de activos, es esencial contar con herramientas y procesos robustos dentro de la empresa. Aquí hay algunas sugerencias:
- Sistema de Monitoreo y Detección:
- Implementar sistemas de monitoreo y detección que utilicen análisis de datos y algoritmos para identificar transacciones sospechosas.
- Capacitación y Concienciación:
- Capacitar regularmente a todos los empleados sobre las políticas de prevención de lavado de activos, las señales de alerta y los procedimientos para reportar actividades sospechosas.
- Procedimientos de Debida Diligencia:
- Establecer procedimientos de debida diligencia rigurosos para conocer a tus clientes, proveedores y socios comerciales (KYC, por sus siglas en inglés).
- Auditorías Internas y Externas:
- Realizar auditorías internas y externas periódicas para evaluar la efectividad de las políticas y procedimientos de prevención de lavado de activos.
- Colaboración con Autoridades y Organismos Reguladores:
- Mantener una comunicación y colaboración estrecha con las autoridades y organismos reguladores para estar al tanto de las últimas normativas y tendencias en el lavado de activos.
Implementar estas medidas puede ayudarte a proteger tu empresa del lavado de activos, manteniendo su reputación y cumpliendo con las leyes y regulaciones vigentes. La detección temprana y la acción proactiva son claves para mitigar este riesgo.